금융소득 절세방법

연말이 다가오고 있습니다. 종합과세를 내시는 분은 알아두면 좋은 정보입니다. 종합과세 폭탄을 피하려면, 예ㆍ적금 만기일부터 분산하세요!. 이자ㆍ배당 2000만 원 넘을 땐 초과분에 최대 49.5% 세율, 예ㆍ적금 예상 이율 계산 이후 단기 상품으로 실현 시기 분산, 배우자 증여 6억까지 비과세로 이자소득세만 납부 가능합니다.

 

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이자ㆍ배당소득 2000만원 넘는지 확인

💡 확인하기

- 금융소득종합과세는 개인별 금융소득 👉 이자, 배당소득으로, 연 2000만 원을 초과하면 금융소득을 다른 소득과 합산해 누진세율 적용하는 제도

- 2000만원 이하 금액은 15.4%(지방소득세 포함) 세율로 분리과세, 초과분은 다른 소득과 합산해 6.6% ~ 49.5%의 소득세율을 적용해 이듬해 5월 종합소득세를 추가로 지급해야 함.

- 작년에 예금금리가 연 5%대에 올라서, 작년 말 기준 연 5% 이자율로 4억 원의 이상을 예금했다면 이자만으로 2000만 원 이상 금융소득종합과세 대상자가 됨.

- 만약 연봉 1억 원(과세표준) 직장인이 연 3000만 원의 이자소득이 있으면 2000만 원은 15.4%의 세율로, 나머지 1000만 원은 소득 1억 원과 합산해 38.5%의 세율로 세금을 내야 함. 초과분 1000만 원에 붙은 세금은 385만 원, 2000만 원에 해당하는 건 308만 원보다 많다.

 

 

절세방법

💡 절세로 비과세 상품 챙기고 만기 분산

- 절세하는 방법으로 실현 시기를 분산.

- 당해의 예상 금융소득을 계산해 2000만 원을 초과할 것으로 예상된다면 예ㆍ적금 상품 만기를 분산.

- 예를 들어 연봉 1억 원 직장인은 만기가 긴 정기예금에 가입보단 1년 만기 예금으로 수익 실현 시점을 분산하는 게 절세에 유리.

- 1년 만기일 경우 이자 수익은 매년 2000만 원으로, 세금은 연 308만 원씩 3년간 총 924만 원.

- 3년 만기 상품에 가입하면 만기 해에 6000만 원의 이자소득이 생기며 그 해 세금은 1848만 원에 해당.

- 2000만 원에 대한 세금 308만 원에 초과분 4000만 원에 38.5%의 종합소득세율이 적용돼 1540만 원이 부과

- 3년간 얻은 이자소득은 6000만 원으로 동일하나, 세금은 두 배.

 

👉 다른 방법

- 배우자나 자녀 등에게 사전 증여해 소득 주체 변경하는 방법.

- 금융상품을 자녀에게 증여하는 경우 증여 시점에는 증여재산공제(성년 5000만 원, 미성년자 2000만 원)를 초과하는 범위 내에서만 증여세가 발생.

- 배우자는 공제 규모가 6억 원에 해당.

- 고소득자는 최대 49.5%의 종합소득세를 내야 할 것을 증여하면 15.4%의 이자소득세만 내도 됨.

- 증여 후 10년이 지나면 증여 합산 금액에서 제외돼 상속, 증여세 또한 줄임.

 

👉 그 외에 방법

- 비과세 등 세제 혜택이 주어지는 절세형 금융상품을 이용하는 것.

- 종합자산관리계좌(ISA)는 투자 기간 발생한 ISA 내 금융소득과 투자손실을 상계한 후 200만 원(서민형은 400만 원)까지 비과세 혜택을 주고, 초과소득은 9.9%로 분리과세.

- 장기저축성 보험은 이자를 수령하는 시점에 이자소득세를 내므로 과세를 이여하는 효과.

 

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